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发表于 2008.8.27 04:05
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鹏华普天系列开放式证券投资基金
2008年半年度报告摘要
基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：交通银行 股份有限公司
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年8月18日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。请投资者根据自身风险承受能力谨慎选择适合自己的基金产品。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告期中的财务资料未经审计。
一、基金简介
（一） 基金简称：普天债券A类基金普天债券B类基金普天收益基金
交易代码：160602 160608 160603
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2003年7月12日
报告期末基金份额总额：普天债券A类基金329,979,756.79份
普天债券B类基金314,142,455.46份
普天收益基金3,173,590,227.19份
基金合同存续期：不定期
（二）基金投资目标：
1、鹏华普天债券投资基金
本基金以分享中国经济成长和资本长期稳定增值为宗旨，主要投资于债券及新股配售和增发，在充分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳定增值。
2、鹏华普天收益证券投资基金
本基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于连续现金分红股票及债券，通过组合投资，在充分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳定增值。
基金投资策略：
1、鹏华普天债券投资基金
债券管理的风险因素依据其对超额收益的贡献大小依次分为久期、期限结构、类属配置和个券选择，我们针对每一类别的风险因素设计相应的管理方法即形成投资策略，依次为久期配置策略、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。在正常的市场状况下，债券投资比例为80%～95%；股票投资比例不超过20％。
2、鹏华普天收益证券投资基金
债券投资方法：本基金债券投资的目的是降低组合总体波动性从而改善组合风险构成。但在债券的投资上，则采取积极主动的投资策略，不对持续期作限制。持续期、期限结构、类属配置以及个券选择的动态调整都将是我们获得超额收益的重要来源。
股票投资方法：本基金主要采用积极管理的投资方式。以鹏华股票池中连续两年分红股票以及三年内有两年分红记录的公司作为投资对象，适当集中投资。所有重点投资股票必须经过基金经理/研究员的调研，就企业经营、融资计划、分红能力、绝对价值、相对价值给出全面评估报告。
基金业绩比较基准：
1、鹏华普天债券投资基金
本基金的比较基准是“中信标普国债指数 涨跌幅*90%＋金融同业存款利率*10%”。
2、鹏华普天收益证券投资基金
本基金的业绩比较基准是“中信综合指数 涨跌幅*70%＋中信标普国债指数涨跌幅*25%＋金融同业存款利率*5%”。
基金风险收益特征：
1、鹏华普天债券投资基金
本基金属于证券投资基金中的低风险品种。其长期平均的风险和预期收益低于股票型基金，高于货币市场基金。
2、鹏华普天收益证券投资基金
本基金属平衡型证券投资基金，为证券投资基金中的中等风险品种。长期平均的风险和预期收益低于成长型基金，高于指数型基金、纯债券基金和国债。
（三）基金管理人
法定名称：鹏华基金管理有限公司
信息披露负责人：程国洪
联系电话：0755-82021186
传真：0755-82021126
电子邮箱：ph@mail.phfund.com.cn
（四）基金托管人
法定名称：交通银行股份有限公司
信息披露负责人：张咏东
联系电话：021-68888917
传真：021-58408836
电子邮箱：zhangyd@bankcomm.com
（五）信息披露
登载半年度报告正文的管理人互联网网址：http://www.phfund.com.cn
基金半年度报告置备地点：深圳市福田区福华三路168号深圳国际 商会中心第43层鹏华基金管理有限公司
上海市浦东新区银城中路188号交通银行股份有限公司
二、主要财务指标及基金净值表现（未经审计）
（一）财务指标
1、鹏华普天债券投资基金
A类
单位:人民币元
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提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
B类
单位:人民币元
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提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、鹏华普天收益证券投资基金
单位:人民币元
■
提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（二）基金净值表现
1、鹏华普天债券投资基金
(1)普天债券基金历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表
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注：业绩比较基准=中信标普国债指数涨跌幅*90%＋金融同业存款利率*10%。
(2) 普天债券基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图：
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2、鹏华普天收益证券投资基金
(1) 普天收益基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表
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注：业绩比较基准=中信综合指数涨跌幅*70%＋中信标普国债指数涨跌幅*25%＋金融同业存款利率*5%。
(2) 普天收益基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图：
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三、基金管理人报告
（一）基金管理人简介
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券有限责任公司、欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group）、深圳市北融信投资发展有限公司组成。公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。 公司目前管理两只封闭式基金、九只开放式基金和六只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金 业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。
（二）基金经理简历
1、鹏华普天债券投资基金
阳先伟先生，硕士，6年证券从业经验，自2006年12月起至今担任普天债券基金经理。先后在民生证券、国海证券等机构从事债券研究及投资组合管理工作，历任研究员、高级经理等职。2004年9月加盟鹏华基金管理有限公司，从事债券及宏观研究工作，2006年1月任普天债券投资基金基金经理助理，2008年5月开始兼任鹏华丰收 债券型证券投资基金基金经理。阳先伟先生具备基金从业资格。
本报告期内本基金基金经理未发生变动。
2、鹏华普天收益证券投资基金
林宇坤先生，博士，4年证券从业经验。自2007年8月起至今担任普天收益证券投资基金基金经理。曾在华西证券有限公司投资研究总部任研究员，先后从事行业分析、宏观策略研究等工作；2005年9月加盟鹏华基金管理有限公司从事宏观与策略研究工作，2006年8月起担任鹏华中国50开放式证券投资基金、普惠证券投资基金基金经理助理。林宇坤先生具备基金从业资格。
本报告期内本基金基金经理未发生变动。
（三）基金运作的遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及《 鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，鹏华普天系列开放式证券投资基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
（四）投资策略和业绩表现说明
1、鹏华普天债券投资基金
2008年上半年债券市场先扬后抑。收益率曲线宽幅波动，在6月末基本上回到去年四季度的水平；短期收益率持平或略降，而长期收益率则略有升高。由于石油价格高企以及全球范围内通胀预期加剧，货币政策持续紧缩，升息预期愈演愈烈，市场整体上缺乏做多氛围；但另一方面，经济减速的预期仍然未变，且信贷扩张受到政策抑制，导致银行间资金整体上仍比较充足。在正反两方面因素的作用下，债市呈现宽幅波动的趋势，上下两难。与去年末相比，交易所国债全价指数在上半年微涨2.29％。
2008年上半年普天债券A份额净值增长率为2.28％；普天债券B份额净值增长率为1.75％。本基金在上半年仍然维持较短久期；由于新股网上申购中签率降低，本基金从一季度开始参与部分中小板新股网下申购，但二季度以后鉴于股票一级市场表现较为低迷，又降低了参与新股申购的程度和范围。由于今年上半以来新股发行放缓、新股上市涨幅降低等因素，今年债券基金收益率有所降低。
中长期来看，中国以及其它主要经济体走向调整周期已是十分明显；但近期宏观方面也出现了一些新情况，主要是全球范围内通胀压力较大，能源和原材料价格可能进一步上涨，形成价格传导的压力。在当前背景下，货币政策处于保增长与防通胀的两难选择之间，可操作的空间不大。我们认为未来货币紧缩或升息的空间十分有限；人民币升值虽有利于消除诸多经济的不平衡，但也受到诸多因素制约，有赖管理层的决断。
2、鹏华普天收益证券投资基金
至08年6月末，本基金净值为0.633元，本基金净值增长率为-40.11%，同期上证指数 下跌48.00%，深圳综指下跌45.19%。
上半年A股市场大幅下跌，本基金由于对市场下跌幅度估计不足，仓位较高，而且在金融、地产和机械板块配置较重，基金净值表现不如人意。
国际经济在高油价冲击下，通胀高涨，各国央行重拾货币紧缩政策，中下游企业盈利恶化，全球股市都走弱。中国经济正处于重工业化和城镇化阶段，受原油和铁矿石价格高涨的冲击更大；伴随食品价格的大幅上涨，我国通胀水平也高位运行，从而导致从紧的货币政策；流动性收紧下，市场资金持续流出市场，A股估值水平也持续下降。目前沪深300 指数对应的08年动态市盈率水平在15倍左右，已经与美国接轨，部分股票的长期投资价值非常明显，但是均衡的估值水平，取决于以大小非为代表的产业资本的定价。
(五) 市场展望
1、鹏华普天债券投资基金
展望2008年下半年，我们认为在经济减速和通胀压力两方面因素同时存在的条件下，债券市场将维持窄幅盘整的走势；如果国外发生较大的经济金融动荡，或人民币大幅升值，则债市可能出现一定机会。
债券投资方面，在久期配置上，我们将保持现有较短久期，严格控制风险，相机决策；在类属配置上，将以银行间中央银行票据、金融债等为主、适当参与交易所短期品种。同时，我们将有选择地参与新股申购，争取无风险收益，保持基金份额净值平稳增长。
2、鹏华普天收益证券投资基金
未来股市如果要重新走牛，一个必要的条件是央行的货币紧缩政策转变，这才能带来股市流动性的恢复。我们认为成就该条件的前提是国内通胀水平显著回落、国家更加关注经济增长的水平与就业，目前由于经济增速下滑明显，经济增长的动力不足，这不可避免带来失业率的提升，政府势必要启动内需以避免经济硬着陆，这可能带来金融地产等受压行业的阶段性机会。我们认为未来市场可能维持震荡格局，存在结构性的机会，部分被“错杀”的优质个股机会较大。
在投资策略上，我们看好下游的龙头企业，精选长期投资价值突出的个股谨慎投资，同时合理调整仓位。我们期望经过我们的努力，为持有人弥补损失，争取好的业绩表现。
（六）公平交易执行情况、业绩比较及异常交易行为说明
本报告期内：
（1） 本基金管理人旗下基金严格按照公平交易法规及公司相关制度的规定执行了公平交易，未发生违反公平交易规定的行为；
（2） 本基金管理人旗下共有11只公募基金，除鹏华货币市场基金、普天债券基金、丰收债券基金(基金合同生效未满两个月)三只固定收益类基金外，其余八只基金分别为封闭式基金、股票型基金和混合型基金，其相互间投资风格不存在相同或类似的情况。除三只固定收益类基金外的八只基金最近6个月收益率相互间最大的差异为6.04%，分析其差异原因，本基金管理人认为，主要因本报告期间市场波动幅度较大，系统性风险凸显，各基金的仓位控制是决定不同基金之间业绩差异的主要因素。
（3）本基金未发生任何违法违规并对基金财产造成损失的异常交易行为。
四、基金托管人报告
2008年上半年度，基金托管人在鹏华普天系列开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
2008年上半年度，鹏华基金管理有限公司在鹏华普天系列开放式证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
2008年上半年度，由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华普天系列开放式证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
交通银行股份有限公司
2008年 8月18日
五、基金财务会计报告（未经审计）
（一）基金会计报告书
1、鹏华普天债券投资基金
（1）普天债券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债表
单位：人民币元
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附注：2008年6月30日基金份额净值1.113元，基金份额总额644,122,212.25份。
其中：A类基金份额净值1.123元，A类基金份额总额329,979,756.79份。
B类基金份额净值1.103元，B类基金份额总额314,142,455.46份。
2007年12月31日基金份额净值1.089元，基金份额总额310,953,234.82份。
其中：A类基金份额净值1.098元，A类基金份额总额112,251,223.84份。
B类基金份额净值1.084元，B类基金份额总额198,702,010.98份。
（2）普天债券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金利润表
单位：人民币元
■
（3）普天债券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式所有者权益变动表
单位：人民币元
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
2、鹏华普天收益证券投资基金
（1）普天收益证券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债表
单位：人民币元
■
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附注：2008年6月30日基金份额净值0.633元，基金份额总额3,173,590,227.19份。
2007年12月31日基金份额净值1.057元，基金份额总额3,546,615,683.26份。
（2）普天收益证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金利润表
单位:人民币元
■
（3）普天收益证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式所有者权益变动表
单位：人民币元
■
注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）会计报表附注
1、本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计除下述第（2）项变更外与上年度会计报表相一致
（1）自2007年7月1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对2007年1月1日起至2007年6月30日止期间(以下简称“2007年上半年”)的财务报表予以追溯调整。
（2）根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》规定，从2008年4月24日起，将证券（股票）交易印花税税率由3％。调整为1％。。
2、重大会计差错的内容和更正金额
本期没有重大会计差错。
3、关联方关系及交易
（1）关联方关系
■
（2）基金各关联方投资本基金的情况
A．基金管理人投资情况
a.鹏华普天债券投资基金
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b.鹏华普天收益证券投资基金
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注：“-”表示赎回本基金份额。
B.基金管理公司主要股东及其控制的机构投资情况
2008年上半年及2007年上半年本基金管理公司主要股东及其控制的机构没有投资及持有普天系列证券投资基金的基金份额。
（3）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
A. 鹏华普天债券投资基金
普天债券基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为13,415,468.04元(2007年6月30日：3,056,672.91元)。2008年上半年由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为451,039.67元(2007年上半年：148,779.68元)。
普天债券基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，于2008年6月30日的相关余额1,024,918.60元，计入“结算备付金”科目(2007年6月30日：6,609,327.09元) ， 其中最低结算备付金30,001.85元(2007年6月30日：555,561.87元)，其他结算备付金994,916.75元(2007年6月30日：6,053,765.22元)。
B. 鹏华普天收益证券投资基金
普天收益基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为921,978.82元(2007年6月30日：2,210,323.51元)。2008年上半年由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为226,002.30元(2007年上半年：110,675.74元)。
普天收益基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，于2008年6月30日的相关余额50,511,548.80元计入“结算备付金”科目(2007年6月30日：11,650,581.88元)，其中最低结算备付金2,922,833.68元(2007年6月30日：6,325,442.88元)，其他结算备付金47,588,715.12元(2007年6月30日：5,325,139.00元)。
（4）本基金参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期没有参与投资关联方承销的证券。
（5）关联方交易，下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
A、2008年上半年及2007年上半年本系列基金没有通过关联方席位进行股票、债券、债券回购及权证交易。
B、关联方报酬
ａ、基金管理人报酬
支付基金管理人鹏华基金管理公司的管理人报酬，普天债券基金A、B两类管理费年费率为0.6%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.6%÷当年天数。普天收益基金管理费年费率为1.5%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。
截止至2008年6月30日，普天债券基金共需支付基金管理人报酬人民币1,544,934.20元。2007年上半年共支付基金管理人报酬人民币949,443.80元。
截止至2008年6月30日，普天收益基金共需支付基金管理人报酬人民币21,560,489.32元；2007年上半年共支付基金管理人报酬人民币5,624,265.85元。
b.基金托管人报酬
支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费，普天债券基金A、B两类托管费年费率为0.18%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.18%÷当年天数。普天收益基金托管费年费率为0.2%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.2%÷当年天数。
截止至2008年6月30日，普天债券基金共需支付基金托管人报酬人民币463,480.20元；2007年上半年共支付基金托管人报酬人民币284,833.13元；
截止至2008年6月30日，普天收益基金共需支付基金托管人报酬人民币2,874,731.95元；2007年上半年共支付基金托管人报酬人民币749,902.12元。
c. 销售服务费
自2006年5月15日普天债券基金分设A、B类份额起，支付基金销售机构的B类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，逐日计提，按月支付，A类
基金份额不收取销售服务费。日销售服务费=前一日基金资产净值×0.3%÷当年天数。
普天债券B类在本会计期间需向关联方支付的基金销售服务费如下:
单位: 人民币元
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C. 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
a、鹏华普天债券投资基金：
2008年上半年及2007年上半年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
b、鹏华普天收益投资基金：
2008年上半年及2007年上半年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
4、本报告期末流通转让受限制的基金资产
（1）因认购新发或增发证券而于期末持有的流通受限证券
A.因认购新发或增发股票而于期末持有的流通受限股票明细如下：
a.鹏华普天债券投资基金
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b.鹏华普天收益证券投资基金
■
B. 因认购新发或增发债券而于期末持有的流通受限债券明细如下：
本系列基金本报告期末没有持有因认购新发或增发债券而于期末持有的流通受限债券。
（2）期末持有的暂时停牌股票
A.鹏华普天债券投资基金本报告期末没有持有暂时停牌的股票。
B.鹏华普天收益证券投资基金
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（3）期末债券正回购交易中作为质押的债券
截止2008年6月30日止，本系列基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，也没有从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
5、截止2008年6月30日止，本报告期内本系列基金没有进行买断式逆回购交易。
6、金融工具风险及管理
（1）风险管理政策和组织架构
本系列基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人致力于全面内部控制体系的建设。本基金管理人建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司经营管理层面设立风险管理会议，由各业务部门负责人参加，定期对业务过程中潜在和存在的风险进行检讨，并及时采取控制措施；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。公司金融工程部下设风险与绩效评估小组，运用先进风险评估系统，对公司旗下各投资组合的风险指标进行量化评估并及时预警。
（2）信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本系列基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本系列基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本系列基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本系列基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
（3）流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本系列基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本系列基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本系列基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本系列基金所持有的金融负债的合约约定到期日基本为三个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本系列基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
（4）市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
A.市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本系列基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本系列基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本系列基金所持有的证券价格实施监控。
a. 鹏华普天债券投资基金
本基金的投资范围为债券以及配售和增发的新股。在正常市场状况下，债券投资比例为80%－95%，股票投资比例不高于20%，现金或到期日在一年以内的政府债券不得低于基金资产净值的5%。于2008年6月30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
■
于2008年6月30日，股票等权益类资产占基金资产净值的比例为1.53%，因此若除利率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市场变量保持不变，则本基金资产净值将无重大变动(2007年12月31日：同)。
b. 鹏华普天收益证券投资基金
本基金组合投资的范围为：股票投资比例一般情况下为70%，国债投资比例不低于20%，现金或到期日在一年以内的政府债券投资不低于基金资产的5%。于2008年6月30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
■
于2008年6月30日，若本基金业绩比较基准上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约1.08亿元(2007年12月31日：1.91亿元)；反之，若本基金业绩比较基准下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1.08亿元(2007年12月31日：1.91亿元)。
B. 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本系列基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本系列基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本系列基金面临的利率风险敞口。表中所示为本系列基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
a. 鹏华普天债券投资基金
单位：人民币元
■
单位：人民币元
■
于2008年6月30日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约111.72 万元(2007年12月31日：43.45万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约111.09 万元(2007年12月31日：43.24万元)。
b. 鹏华普天收益证券投资基金
单位：人民币元
■
单位：人民币元
■
于2008年6月30日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约156.60 万元(2007年12月31日：273.34万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约155.47 万元(2007年12月31日：271.27万元)。
C. 外汇风险
本系列基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7、基金因首次执行新会计准则而调整原报表相关项目的过程
本财务报表为本系列基金首份按照企业会计准则编制的半年度财务报表。2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2007年6月30日的所有者权益，以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
a. 鹏华普天债券投资基金
(下转C81版)
序号
主要财务指标
2008年6月30日
1
本期利润
4,822,914.24
2
本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额
4,014,343.93
3
加权平均份额本期利润
0.0232
4
期末可供分配利润
40,652,926.68
5
期末可供分配份额利润
0.1232
6
期末基金资产净值
370,632,683.47
7
期末基金份额净值
1.123
8
加权平均净值利润率
2.08%
9
本期份额净值增长率
2.28%
10
份额累计净值增长率
27.18%
序号
主要财务指标
2008年6月30日
1
本期利润
4,348,532.61
2
本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额
3,516,911.13
3
加权平均份额本期利润
0.0166
4
期末可供分配利润
30,429,965.81
5
期末可供分配份额利润
0.0969
6
期末基金资产净值
346,417,311.74
7
期末基金份额净值
1.103
8
加权平均净值利润率
1.52%
9
本期份额净值增长率
1.75%
10
份额累计净值增长率
24.93%
序号
主要财务指标
2008年6月30日
1
本期利润
-1,401,834,135.58
2
本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额
-670,011,310.59
3
加权平均份额本期利润
-0.4220
4
期末可供分配利润
-1,165,813,458.94
5
期末可供分配份额利润
-0.3673
6
期末基金资产净值
2,007,776,768.25
7
期末基金份额净值
0.633
8
加权平均净值利润率
-48.70%
9
本期份额净值增长率
-40.11%
10
份额累计净值增长率
239.77%
A类
净值增长率1
净值增长率标准差2
业绩比较基准收益率3
业绩比较基准收益率标准差4
1-3
2-4
过去一个月
0.00%
0.08%
-0.07%
0.03%
0.07%
0.05%
过去三个月
1.08%
0.08%
0.27%
0.05%
0.81%
0.03%
过去六个月
2.28%
0.07%
2.10%
0.06%
0.18%
0.01%
过去一年
8.08%
0.12%
3.17%
0.07%
4.91%
0.05%
过去三年
26.77%
0.16%
7.26%
0.08%
19.51%
0.08%
自基金合同生效起至今
27.18%
0.32%
11.09%
0.13%
16.09%
0.19%
B类
净值增长率1
净值增长率标准差2
业绩比较基准收益率3
业绩比较基准收益率标准差4
1-3
2-4
过去一个月
-0.09%
0.07%
-0.07%
0.03%
-0.02%
0.04%
过去三个月
0.91%
0.08%
0.27%
0.05%
0.64%
0.03%
过去六个月
1.75%
0.07%
2.10%
0.06%
-0.35%
0.01%
过去一年
6.78%
0.12%
3.17%
0.07%
3.61%
0.05%
过去三年
24.52%
0.16%
7.26%
0.08%
17.26%
0.08%
自基金合同生效起至今
24.93%
0.32%
11.09%
0.13%
13.84%
0.19%
净值增长率1
净值增长率标准差2
业绩比较基准
收益率3
业绩比较基准收益率标准差4
1-3
2-4
过去一个月
-17.04%
2.51%
-16.18%
2.44%
-0.86%
0.07%
过去三个月
-23.55%
2.57%
-19.02%
2.33%
-4.53%
0.24%
过去六个月
-40.11%
2.38%
-33.29%
2.17%
-6.82%
0.21%
过去一年
-15.42%
2.02%
-14.86%
1.83%
-0.56%
0.19%
过去三年
211.97%
1.62%
142.58%
1.45%
69.39%
0.17%
自基金合同生效起至今
239.77%
1.39%
78.78%
1.28%
160.99%
0.11%
项 目
行次
2008年6月30日
2007年12月31日
资 产 :
银行存款
1
13,415,468.04
7,696,257.20
结算备付金
2
1,024,918.60
22,753,481.72
存出保证金
3
351,282.05
351,282.05
交易性金融资产
4
661,054,102.91
307,360,440.90
其中：股票投资
5
10,949,420.31
111,545.00
债券投资
6
650,104,682.60
307,248,895.90
资产支持证券投资
7
0.00
0.00
衍生金融资产
8
0.00
0.00
买入返售金融资产
9
0.00
0.00
应收证券交易清算款
10
34,818,080.00
189.21
应收利息
11
10,398,107.77
4,079,474.72
应收股利
12
0.00
0.00
应收申购款
13
1,617,402.25
0.00
其他资产
14
0.00
0.00
资产合计:
15
722,679,361.62
342,241,125.80
负债:
短期借款
16
0.00
0.00
交易性金融负债
17
0.00
0.00
衍生金融负债
18
0.00
0.00
卖出回购金融资产款
19
0.00
0.00
应付证券清算款
20
0.00
0.00
应付赎回款
21
4,440,801.20
2,715,126.78
应付管理人报酬
22
369,799.88
202,489.75
应付托管费
23
110,939.97
60,746.92
应付销售服务费
24
98,027.60
60,972.78
应付交易费用
25
16,662.74
31,945.09
应交税费
26
211,661.27
211,661.27
应付利息
27
0.00
0.00
应付利润
28
0.00
0.00
其他负债
29
381,473.75
300,551.98
负债合计
30
5,629,366.41
3,583,494.57
所有者权益：
实收基金
31
644,122,212.25
310,953,234.82
未分配利润
32
72,927,782.96
27,704,396.41
所有者权益合计
33
717,049,995.21
338,657,631.23
负债和所有者权益总计
34
722,679,361.62
342,241,125.80
项目
行次
2008年上半年
2007年上半年
一、收入：
1
13,334,615.88
12,900,772.33
1.利息收入
2
8,125,448.44
4,559,462.73
其中：存款利息收入
3
639,806.92
309,841.06
债券利息收入
4
7,473,921.65
4,246,621.67
资产支持证券利息收入
5
0.00
0.00
买入返售金融资产收入
6
11,719.87
3,000.00
2.投资收益（损失以“-”填列）
7
2,675,570.20
8,054,907.12
其中：股票投资收益
8
1,824,903.02
6,895,594.75
债券投资收益
9
332,848.26
289,488.41
资产支持证券投资收益
10
.00
0.00
衍生工具收益
11
512,278.25
869,823.96
股利收益
12
5,540.67
0.00
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列）[说明（L）]
13
1,640,191.79
-221.31
4.其他收入（损失以“-”填列）
14
893,405.45
286,623.79
二、费用：
15
4,163,169.03
2,347,155.09
1.基金管理人报酬
16
1,544,934.20
949,443.80
2.基金托管费
17
463,480.20
284,833.13
3. 销售服务费
18
428,696.27
272,178.88
4.交易费用
19
37,420.62
84,335.67
5.利息支出
20
1,566,325.78
667,366.97
其中：卖出回购金融资产支出
21
1,566,325.78
667,366.97
6.其他费用
22
122,311.96
88,996.64
三、利润总额
23
9,171,446.85
10,553,617.24
2008年上半年
项目
行次
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1
310,953,234.82
27,704,396.41
338,657,631.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）
2
0.00
9,171,446.85
9,171,446.85
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“－”号填列）
3
333,168,977.43
36,051,939.70
369,220,917.13
其中：1.基金申购款
4
1,380,504,426.54
142,477,429.51
1,522,981,856.05
2.基金赎回款
5
1,047,335,449.11
106,425,489.81
1,153,760,938.92
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数
6
0.00
0.00
0.00
五、期末所有者权益（基金净值）
7
644,122,212.25
72,927,782.96
717,049,995.21
2007年上半年
项目
行次
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1
135,337,896.52
6,013,671.78
141,351,568.30
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）
2
0.00
10,553,617.24
10,553,617.24
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“－”号填列）
3
169,912,585.83
71,784.08
169,984,369.91
其中：1.基金申购款
4
513,976,886.79
8,379,319.50
522,356,206.29
2.基金赎回款
5
344,064,300.96
8,307,535.42
352,371,836.38
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数
6
0.00
-5,895,701.29
-5,895,701.29
五、期末所有者权益（基金净值）
7
305,250,482.35
10,743,371.81
315,993,854.16
项 目
行次
2008年6月30日
2007年12月31日
资 产 :
银行存款
1
921,978.82
33,534,352.78
结算备付金
2
50,511,548.80
26,804,482.69
存出保证金
3
1,717,064.01
1,083,497.28
交易性金融资产
4
1,950,838,630.16
3,575,102,077.17
其中：股票投资
5
1,412,833,789.36
2,809,478,405.70
债券投资
6
538,004,840.80
765,623,671.47
资产支持证券投资
7
0.00
0.00
衍生金融资产
8
654,240.00
3,808,240.00
买入返售金融资产
9
0.00
0.00
应收证券交易清算款
10
0.00
114,523,254.93
应收利息
11
13,873,436.77
7,549,351.35
应收股利
12
0.00
0.00
应收申购款
13
923,299.47
6,354,154.16
其他资产
14
0.00
0.00
资产合计:
15
2,019,440,198.03
3,768,759,410.36
负债:
短期借款
16
0.00
0.00
交易性金融负债
17
0.00
0.00
衍生金融负债
18
0.00
0.00
卖出回购金融资产款
19
0.00
0.00
应付证券清算款
20
4,693,938.56
0.00
应付赎回款
21
1,140,145.54
12,098,083.96
应付管理人报酬
22
2,697,547.56
4,566,263.26
应付托管费
23
359,672.99
608,835.10
应付销售服务费
24
0.00
0.00
应付交易费用
25
2,029,602.06
2,827,418.02
应交税费
26
112,355.44
112,355.44
应付利息
27
0.00
0.00
应付利润
28
0.00
0.00
其他负债
29
630,167.63
577,201.40
负债合计
30
11,663,429.78
20,790,157.18
所有者权益：
实收基金
31
3,173,590,227.19
3,546,615,683.26
未分配利润
32
-1,165,813,458.94
201,353,569.92
所有者权益合计
33
2,007,776,768.25
3,747,969,253.18
负债和所有者权益总计
34
2,019,440,198.03
3,768,759,410.36
项目
行次
2008年上半年
2007年上半年
一、收入：
1
-1,355,985,996.36
352,127,838.26
1.利息收入
2
11,730,349.04
2,622,728.83
其中：存款利息收入
3
851,823.39
513,069.64
债券利息收入
4
10,878,525.65
2,109,659.19
资产支持证券利息收入
5
0.00
0.00
买入返售金融资产收入
6
0.00
0.00
2.投资收益（损失以“-”填列）
7
-637,066,526.64
268,362,866.45
其中：股票投资收益
8
-644,245,095.62
264,564,117.07
债券投资收益
9
896,073.18
-510,189.99
资产支持证券投资收益
10
0.00
0.00
衍生工具收益
11
-626,611.40
2,179,472.40
股利收益
12
6,909,107.20
2,129,466.97
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列）
13
-731,822,824.99
79,673,152.47
4.其他收入（损失以“-”填列）
14
1,173,006.23
1,469,090.51
二、费用：
15
45,848,139.22
13,869,090.63
1.基金管理人报酬
16
21,560,489.32
5,624,265.85
2.基金托管费
17
2,874,731.95
749,902.12
3. 销售服务费
18
0.00
0.00
4.交易费用
19
18,703,782.68
5,955,648.42
5.利息支出
20
2,530,167.39
1,453,097.50
其中：卖出回购金融资产支出
21
2,530,167.39
1,453,097.50
6.其他费用
22
178,967.88
86,176.74
三、利润总额
23
-1,401,834,135.58
338,258,747.63
2008年上半年
项目
行次
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1
3,546,615,683.26
201,353,569.92
3,747,969,253.18
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）
2
0.00
-1,401,834,135.58
-1,401,834,135.58
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“－”号填列）
3
-373,025,456.07
34,667,106.72
-338,358,349.35
其中：1.基金申购款
4
317,789,589.48
-16,571,393.02
301,218,196.46
2.基金赎回款
5
690,815,045.55
-51,238,499.74
639,576,545.81
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数
6
0.00
0.00
0.00
五、期末所有者权益（基金净值）
7
3,173,590,227.19
-1,165,813,458.94
2,007,776,768.25
2007年上半年
项目
行次
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1
117,464,804.97
78,211,611.16
195,676,416.13
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）
2
0.00
338,258,747.63
338,258,747.63
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“－”号填列）
3
323,809,699.62
-84,326,462.90
239,483,236.72
其中：1.基金申购款
4
997,016,722.43
104,743,195.73
1,101,759,918.16
2.基金赎回款
5
673,207,022.81
189,069,658.63
862,276,681.44
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数
6
0.00
-95,113,644.06
-95,113,644.06
五、期末所有者权益（基金净值）
7
441,274,504.59
237,030,251.83
678,304,756.42
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
国信证券有限责任公司
基金管理人的股东、基金代销机构
欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group）
基金管理人的股东
深圳市北融信托投资发展有限公司
基金管理人的股东
年度
基金管理公司期末持有基金份额（份）
占基金总份额比例（％）
报告期内持有份额的变化（份）
适用费率
2008年上半年
27,048,692.79
4.20
27,048,692.79
申购费按0.01％执行，与普通投资者适用费率相同
2007年上半年
0.00
0.00
0.00
-
年度
基金管理公司期末持有基金份额（份）
占基金总份额比例（％）
报告期内持有份额的变化（份）
适用费率
2008年上半年
19,138,751.92
0.60
0.00
-
2007年上半年
19,138,751.92
4.34
-39,000,000.00
持有基金满三年，免收赎回费
关联方名称
2008年上半年
2007年上半年
鹏华基金管理有限公司(管理人)
348,194.56
135,789.68
交通银行股份有限公司(托管人)
10,212.43
5,640.49
合计
358,406.99
141,430.17
证券
代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格（元）
期末估值单价（元）
数量（股）
期末成本总额（元）
期末估值总额（元）
002230
科大讯飞
2008-4-29
2008-8-12
新发流通受限
12.66
30.09
17,585
222,626.10
529,132.65
002231
奥维通信
2008-4-29
2008-8-12
新发流通受限
8.46
8.50
21,837
184,741.02
185,614.50
002232
启明信息
2008-4-29
2008-8-11
新发流通受限
9.44
12.65
23,382
220,726.08
295,782.30
002234
民和股份
2008-5-8
2008-8-18
新发流通受限
10.61
20.24
16,147
171,319.67
326,815.28
002235
安妮股份
2008-5-8
2008-8-18
新发流通受限
10.91
10.82
22,243
242,671.13
240,669.26
002240
威华股份
2008-5-15
2008-8-25
新发流通受限
15.70
12.19
45,174
709,231.80
550,671.06
002241
歌尔声学
2008-5-16
2008-8-22
新发流通受限
18.78
26.84
24,635
462,645.30
661,203.40
002244
滨江集团
2008-5-21
2008-8-29
新发流通受限
20.31
15.68
55,129
1,119,669.99
864,422.72
002245
澳洋顺昌
2008-5-28
2008-9-5
新发流通受限
16.38
16.02
10,566
173,071.08
169,267.32
002246
北化股份
2008-5-29
2008-9-5
新发流通受限
6.95
8.22
37,754
262,390.30
310,337.88
002247
帝龙新材
2008-5-30
2008-9-12
新发流通受限
16.05
14.65
13,026
209,067.30
190,830.90
002248
华东数控
2008-6-5
2008-9-12
新发流通受限
9.80
10.97
18,001
176,409.80
197,470.97
002251
步 步 高
2008-6-11
2008-9-19
新发流通受限
26.08
48.55
12,020
313,481.60
583,571.00
002252
上海莱士
2008-6-13
2008-9-23
新发流通受限
12.81
24.87
27,141
347,676.21
674,996.67
002253
川大智胜
2008-6-13
2008-9-15
新发流通受限
14.75
21.11
11,905
175,598.75
251,314.55
002254
烟台氨纶
2008-6-18
2008-9-25
新发流通受限
18.59
27.41
30,635
569,504.65
839,705.35
002258
利尔化学
2008-6-30
2008-7-8
新发流通受限
16.06
16.06
2,000
32,120.00
32,120.00
合 计
389,180
5,592,950.78
6,903,925.81
证券
代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格（元）
期末估值单价（元）
数量（股）
期末成本总额（元）
期末估值总额（元）
600383
金地集团
2007-7-9
2008-7-4
非公开发行流通受限
26.00
9.07
380,000
9,880,000.00
3,446,600.00
600383
金地集团
2008-4-2
2008-7-4
非公开发行流通受限
-
9.07
380,000
-
3,446,600.00
600888
新疆众和
2008-1-31
2009-1-29
非公开发行流通受限
19.50
11.44
1,000,000
19,500,000.00
11,440,000.00
合 计
1,760,000
29,380,000.00
18,333,200.00
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单价（元）
复牌
日期
复牌
开盘单价（元）
数量
（股）
期末
成本总额（元）
期末
估值总额（元）
000024
招商地产
2008-6-30
公告重大事项
14.94
2008-7-1
14.50
2,377,188
104,006,491.37
35,515,188.72
2008年6月30日
2007年12月31日
公允价值(元)
占基金资产净值的比例(%)
公允价值(元)
占基金资产净值的比例(%)
交易性金融资产
- 股票投资
10,949,420.31
1.53
111,545.00
0.03
- 债券投资
650,104,682.60
90.66
307,248,895.90
90.73
衍生金融资产
- 权证投资
-
-
-
-
合计
661,054,102.91
92.19
307,360,440.90
90.76
2008年6月30日
2007年12月31日
公允价值(元)
占基金资产净值的比例(%)
公允价值(元)
占基金资产净值的比例(%)
交易性金融资产
- 股票投资
1,412,833,789.36
70.37
2,809,478,405.70
74.96
- 债券投资
538,004,840.80
26.80
765,623,671.47
20.43
衍生金融资产
- 权证投资
654,240.00
0.03
3,808,240.00
0.10
合计
1,951,492,870.16
97.20
3,578,910,317.17
95.49
2008年6月30日
1年以内
1至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
13,415,468.04
-
-
-
13,415,468.04
结算备付金
1,024,918.60
-
-
-
1,024,918.60
存出保证金
101,282.05
-
-
250,000.00
351,282.05
交易性金融资产
598,534,730.50
48,018,531.50
3,551,420.60
10,949,420.31
661,054,102.91
应收证券清算款
-
-
-
34,818,080.00
34,818,080.00
应收利息
-
-
-
10,398,107.77
10,398,107.77
应收申购款
-
-
-
1,617,402.25
1,617,402.25
资产总计
613,076,399.19
48,018,531.50
3,551,420.60
58,033,010.33
722,679,361.62
负债
应付赎回款
-
-
-
4,440,801.20
4,440,801.20
应付管理人报酬
-
-
-
369,799.88
369,799.88
应付托管费
-
-
-
110,939.97
110,939.97
应付销售服务费
-
-
-
98,027.60
98,027.60
应付交易费用
-
-
-
16,662.74
16,662.74
应交税费
-
-
-
211,661.27
211,661.27
其他负债
-
-
-
381,473.75
381,473.75
负债总计
-
-
-
5629366.41
5,629,366.41
利率风险敞口
613,076,399.19
48,018,531.50
3,551,420.60
52,403,643.92
717,049,995.21
2007年12月31日
1年以内
1至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
7,696,257.20
-
-
-
7,696,257.20
结算备付金
22,753,481.72
-
-
-
22,753,481.72
存出保证金
101,282.05
-
-
250,000.00
351,282.05
交易性金融资产
302,444,420.30
4,804,475.60
111,545.00
307,360,440.90
应收证券清算款
-
-
-
189.21
189.21
应收利息
-
-
-
4,079,474.72
4,079,474.72
资产总计
332,995,441.27
4,804,475.60
-
4,441,208.93
342,241,125.80
负债
应付赎回款
-
-
-
2,715,126.78
2,715,126.78
应付管理人报酬
-
-
-
202,489.75
202,489.75
应付托管费
-
-
-
60,746.92
60,746.92
应付销售服务费
-
-
-
60,972.78
60,972.78
应付交易费用
-
-
-
31,945.09
31,945.09
应交税费
-
-
-
211,661.27
211,661.27
其他负债
-
-
-
300,551.98
300,551.98
负债总计
-
-
-
3583494.57
3,583,494.57
利率风险敞口
332,995,441.27
4,804,475.60
-
857,714.36
338,657,631.23
2008年6月30日
1年以内
1至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
921,978.82
-
-
-
921,978.82
结算备付金
50,511,548.80
-
-
-
50,511,548.80
存出保证金
101,282.05
-
-
1,615,781.96
1,717,064.01
交易性金融资产
245,132,000.00
292,872,840.80
-
1,412,833,789.36
1,950,838,630.16
衍生金融资产
-
-
-
654,240.00
654,240.00
应收利息
-
-
-
13,873,436.77
13,873,436.77
应收申购款
-
-
-
923,299.47
923,299.47
资产总计
296,666,809.67
292,872,840.80
-
1,429,900,547.56
2,019,440,198.03
负债
应付清算款
-
-
-
4,693,938.56
4,693,938.56
应付赎回款
-
-
-
1,140,145.54
1,140,145.54
应付管理人报酬
-
-
-
2,697,547.56
2,697,547.56
应付托管费
-
-
-
359,672.99
359,672.99
应付交易费用
-
-
-
2,029,602.06
2,029,602.06
应交税费
-
-
-
112,355.44
112,355.44
其他负债
-
-
-
630,167.63
630,167.63
负债总计
-
-
-
11,663,429.78
11,663,429.78
利率风险敞口
296,666,809.67
292,872,840.80
-
1,418,237,117.78
2,007,776,768.25
2007年12月31日
1年以内
1年至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
33,534,352.78
-
-
-
33,534,352.78
结算备付金
26,804,482.69
-
-
-
26,804,482.69
存出保证金
101,282.05
-
-
982,215.23
1,083,497.28
交易性金融资产
419,513,800.00
344,503,814.27
1,606,057.20
2,809,478,405.70
3,575,102,077.17
衍生金融资产
-
-
-
3,808,240.00
3,808,240.00
应收证券清算款
-
-
-
114,523,254.93
114,523,254.93
应收利息
-
-
-
7,549,351.35
7,549,351.35
应收申购款
-
-
-
6,354,154.16
6,354,154.16
资产总计
479,953,917.52
344,503,814.27
1,606,057.20
2,942,695,621.37
3,768,759,410.36
负债
应付赎回款
-
-
-
12,098,083.96
12,098,083.96
应付管理人报酬
-
-
-
4,566,263.26
4,566,263.26
应付托管费
-
-
-
608,835.10
608,835.10
应付交易费用
-
-
-
2,827,418.02
2,827,418.02
应交税费
-
-
-
112,355.44
112,355.44
其他负债
-
-
-
577,201.40
577,201.40
负债总计
-
-
-
20,790,157.18
20,790,157.18
利率风险敞口
479,953,917.52
344,503,814.27
1,606,057.20
2,921,905,464.19
3,747,969,253.18
标签:A股 财政部 仓位 电子 多方 分红 封闭式基金 估值 管理层 互联网 华丰 化学 汇率 会计 货币市场 货币市场基金 机构 机械 基金 基金管理公司 交通银行 交易所 金融 金属 开放式基金 利率 美国 能源 全球 券业 人民币 人民币升值 入世 上海 深圳 审计 升值 石油 食品 市场 通信 统计 投资者 外汇 销售 新股 新疆 信贷 衍生 央行 印花税 硬着陆 油价 债券基金 债券市场 证监会 证券交易所 证券市场 指数 中国 中路 资产管理 品种:(000024)招商地产 (000300)沪深300 (002230)科大讯飞 (002231)奥维通信 (002232)启明信息 (002234)民和股份 (002235)安妮股份 (002240)威华股份 (002241)歌尔声学 (002244)滨江集团 (002245)澳洋顺昌 (002246)北化股份 (002247)帝龙新材 (002248)华东数控 (002251)步 步 高 (002252)上海莱士 (002253)川大智胜 (002254)烟台氨纶 (002258)利尔化学 (0152.HK)深圳国际 (0215.HK)中国基金 (159902)中 小 板 (160602)鹏华债券 (160603)鹏华收益 (160608)鹏华债Ｂ (160612)鹏华丰收 (1A0001)上证指数 (1A0012)国债指数 (1B0005)综合指数 (399300)沪深300 (600383)金地集团 (600888)新疆众和 (601328)交通银行 (AOC.HK)综合指数 (COMP.HK)综合指数 |
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